Het kabinet heeft besloten dat er een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zelfstandigen moet komen. Het is de bedoeling dat deze wet in zal gaan in 2027. Er wordt al geruime tijd gediscussieerd of die er wel of niet moet komen. Maar er komt nu toch echt een verplichte AOV voor zzp’ers.
Waarom een verplichte AOV voor zzp’ers?
De overheid wil een financieel vangnet creëren voor zelfstandigen die arbeidsongeschikt worden. Als bescherming voor de zzp’er zelf. Maar ook willen zij voorkomen risico’s worden afgewenteld op de samenleving. Want, wanneer een zelfstandige arbeidsongeschikt wordt en er is geen financieel vangnet, dan kom je automatisch bij de overheid uit, bijvoorbeeld in de vorm van bijstand. Dat wil men voorkomen en vandaar de verplichte AOV voor zzp’ers.
Voor wie is de AOV verplicht?
De AOV wordt verplicht voor alle IB-ondernemers. Daarbij maakt het niet uit of je personeel hebt of niet. Iedereen die als ondernemer voor de Inkomstenbelasting winst geniet valt onder de verplichting. Het is dus niet alleen voor de zzp’er maar ook voor ondernemers met personeel. Het SER-advies ging nog uit van onderscheid tussen ondernemers met en zonder personeel, maar het blijkt in de praktijk lastig om dit onderscheid te maken.
Voor wie is de AOV niet verplicht?
Werk je als directeur-grootaandeelhouder vanuit je BV dan is de AOV niet verplicht. Daarbij maakt het niet uit of je personeel in dienst hebt of niet. Werk je dus als zzp’er vanuit je BV, dan ben je niet verplicht om de AOV te sluiten.
Ook wanneer je resultaat uit overige werkzaamheden geniet val je er niet onder.
Lees ook:
Is pensioen voor een zzp’er verplicht?
Hoe hoog is de verzekering?
De verzekering is 70% van je laatstverdiende inkomen tot maximaal 143% van het wettelijk minimumloon. Als je 70% van 143% verzekerd, dan is de uitkering die verzekerd is exact gelijk aan 100% van het wettelijk minimumloon. Er geldt een wachttijd van 1 jaar. Dus wanneer je arbeidsongeschikt wordt, dan moet je het eerste jaar zelf opvangen uit eigen middelen.
Opt-out
Wanneer je zelf een passendere verzekering wil, moet het mogelijk zijn gebruikt te maken van de mogelijkheid van opt-out. Uiteraard moet de passende verzekering wel minimaal gelijk zijn aan de verplichte verzekering.
Er moet nog een wetsvoorstel worden gemaakt
De komende tijd wordt er gewerkt aan een wetsvoorstel, waarbij het de bedoeling is om de nieuwe wet in 2027 in te laten gaan. Tijdens het maken en behandelen van de wet kunnen er uiteraard nog veel dingen veranderen. Zodra er nieuws te melden is, lees je dat uiteraard op deze site.
Foto: Andrea Piacquadio – Pexels.com
Jan is senior pensioenadviseur en partner bij &Gommer Pensions Group en heeft meer dan 25 jaar ervaring in pensioenadvies. Hij is in staat complexe pensioenvraagstukken terug te brengen naar de kern, pragmatisch op te lossen en op een begrijpelijke manier te communiceren.
Pensioen is belangrijk en moet goed geregeld zijn. Maar je moet niet doorslaan aldus Jan: “Ik zie dat een hele grote groep mensen hun wensen en dromen uitstelt tot na hun pensioen en tot die tijd de dagen aftellen. Een goede pensioenregeling is belangrijk, maar wanneer je mensen vergeten in het nu te leven, dan moet je echt ingrijpen”.
